移民后如何确保人寿保险理赔顺利汇出？

不论是境内的高净值家庭还是中产家庭，都会把投保人寿保险作为家庭财富管理的一部分。

那么，在投保了境内人寿保险之后，如果保单的受益人移民境外，取得了海外身份，日后产生的身故保险金等保单利益，能够顺利汇到境外银行账户吗，汇出的合规流程又是怎样的？

实务中，这个问题困扰了不少移民境外的中国家庭。

特别常见的发生场景是：原先投保时，父母作为投保人和被保险人，指定子女作为保单的受益人。

后来，子女因留学、工作需要，取得外国身份。

这种情况下，保单利益如果无法汇到境外，家庭财富定向传承的预期规划将会落空。

对于上述问题，笔者从多年的实务工作中发现：

• 审批保险金能否汇到境外，属于外汇管理部门的职权范围。
• 决定能否通过审批的关键，在于人寿保险是单纯定位于身故理赔，还是兼顾身故保障责任和储蓄增值功能，甚至附加分红功能。
• 而人寿保险理赔时，保单受益人是否已经取得境外身份，决定了适用何种购汇汇出流程。

一、能够办理汇出手续的人寿保险类别有哪些？

对于定期寿险、定额终身寿险这类的人寿保险产品，保险公司均以身故赔偿为核心义务，通常不设置分红或现金价值增值功能。

而对于增额终身寿险这类的人寿保险产品，保单现金价值随持有年限持续增长，投保人可通过减保方式获取现金流，部分产品甚至附加分红功能。

实务中，各地外汇管理部门，只允许将定期寿险、定额终身寿险这类的身故保险金等保单利益，汇到保单受益人的境外银行账户。

但对于增额终身寿险，由于缺乏相关法律依据，外汇管理部门无法为这类具有储值增值、乃至分红功能的保单，办理外汇购汇和汇出事项。

二、保险理赔时，受益人是否已经取得境外身份？

对于定期寿险、定额终身寿险这类的人寿保险产品，在办理汇出手续时，该适用怎样的流程呢？

这取决于理赔时，保单的受益人是否已经取得境外身份。

（一）理赔时，已经取得境外身份如果保单理赔时，保单的受益人已经具有境外身份，那么理赔金属于境外个人在境内取得的经常项目下人民币收入，需要凭本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出。

实务中，各地外汇管理部门的材料要求会有一定差异，但总体上需要提供以下材料：

第一，同一人公证证明文件；

第二，受益人的境外身份证明文件；

第三，受益人的境外银行账户凭证；

第四，保险合同，以及保险公司出具的理赔决定书。

（二）理赔时，尚未取得境外身份如果受益人在保险理赔时，尚未取得境外身份，而是在理赔之后才取得境外身份的，需要适用移民财产转移的专门资金出境路径，办理购汇和汇出。

所谓移民财产转移，是指：从中国内地移居外国，或者赴港澳台地区定居，取得境外永久居留权或外国国籍的自然人，将其在取得移民身份之前在境内拥有的合法财产变现，通过外汇指定银行购汇汇出境外的行为。

实务操作中，办理移民财产转移，需要注意：向申请人户籍所在地的外汇管理部门申办移民财产转移时，必须一次性申请拟转移出境的取得移民身份之前在境内拥有的合法财产。

在外汇管理部门审批过程中，不同类型的财产，需要提供不同的财产凭证、原值证明等材料。

外汇管理部门也会针对大额财产，进行询问和调查，因此申办移民财产转移最好有专业律师的辅导和帮助。

人寿保险金能否顺利汇出境外，看似是一个技术性的外汇问题，实则直接关系到一个家庭跨代财富传承的成败。

保单类型选错、受益人身份变化未及时规划，都可能导致原本定向传承的资金被困境内，家庭多年的资产安排功亏一篑。

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